江津區(qū)2023年決算（草案）報(bào)告

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新江津的起步之年，也是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的一年。全區(qū)財(cái)政以深入開(kāi)展學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育為先導(dǎo)，在區(qū)委區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)決貫徹落實(shí)市委六屆二次、三次、四次全會(huì)精神和區(qū)委第十五屆四次、五次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，突出穩(wěn)進(jìn)增效、除險(xiǎn)清患、改革求變、惠民有感工作導(dǎo)向，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)兜牢“三保”底線，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有力促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)回升向好，為我區(qū)“五地一城”建設(shè)提供了財(cái)政支撐。

一、2023年全區(qū)財(cái)政收支決算情況

（一）2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況。

2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入67.96億元，為調(diào)整預(yù)算67.8億元的100.2%，較同期增長(zhǎng)0.5%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入49.63億元、政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入42.86億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.11億元、調(diào)入資金7.15億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10.08億元，收入總計(jì)187.79億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出120.68億元，為調(diào)整預(yù)算132.4億元的91.1%，較同期增長(zhǎng)4%。加上上解上級(jí)支出6.17億元、政府一般債務(wù)還本支出40.5億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.57億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年11.87億元，支出總計(jì)187.79億元。全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。

2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

說(shuō)明：由于四舍五入因素，部分分項(xiàng)加和與總數(shù)可能略有差異，下同。

（二）2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算情況。

2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入35.12億元，為調(diào)整預(yù)算38.75億元的90.6%，較同期下降30.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入3.66億元、政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36.15億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.46億元，收入總計(jì)77.39億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出41.04億元，為調(diào)整預(yù)算44.27億元的92.7%，較同期下降30.7%。加上上解上級(jí)支出1.98億元、政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出24.15億元、調(diào)入一般公共預(yù)算6.99億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年3.23億元，支出總計(jì)77.39億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。

2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

（三）2023年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況。

2023年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1564萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1500萬(wàn)元的104.3%，下降71.2%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)25萬(wàn)元，收入總計(jì)1589萬(wàn)元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金1525萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年64萬(wàn)元，支出總計(jì)1589萬(wàn)元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

2023年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算平衡表

單位：萬(wàn)元

二、2023年區(qū)級(jí)收支決算情況

（一）2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況。

2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入完成66.92億元，為調(diào)整預(yù)算66.9億元的100%，較同期增長(zhǎng)0.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等119.56億元，收入總計(jì)186.48億元。區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出109.58億元，為調(diào)整預(yù)算117.16億元的93.5%，較同期增長(zhǎng)2.6%。加上上解上級(jí)、補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等76.9億元，支出總計(jì)186.48億元。

區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出情況為：一般公共服務(wù)支出5.59億元，增長(zhǎng)0.7%；公共安全支出4.26億元，下降0.3%；教育支出25.88億元，增長(zhǎng)2.7%；科學(xué)技術(shù)支出1.51億元，增長(zhǎng)0.2%；文化旅游體育與傳媒支出1.48億元，下降8.4%；社會(huì)保障和就業(yè)支出18.71億元，增長(zhǎng)5.7%；衛(wèi)生健康支出13.8億元，增長(zhǎng)1.4%；節(jié)能環(huán)保支出1.98億元，增長(zhǎng)11.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13.09億元，增長(zhǎng)6.5%；農(nóng)林水支出10.47億元，下降6.3%；交通運(yùn)輸支出3.75億元，增長(zhǎng)13.6%；產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出2.04億元（資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、糧油物資儲(chǔ)備四個(gè)科目之和），增長(zhǎng)4.5%；住房保障支出3.06億元，增長(zhǎng)35.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.71億元，下降15.7%。

（二）2023年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收支決算情況。

2023年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成35.12億元，為調(diào)整預(yù)算38.75億元的90.6%，較同期下降30.2%，主要是房地產(chǎn)市場(chǎng)深度調(diào)整，土地出讓收入減少。加上上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等42.25億元，收入總計(jì)77.37億元。區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算支出40.81億元，為調(diào)整預(yù)算45.8億元的89.1%，較同期下降30.8%。加上補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)、上解市級(jí)、調(diào)出資金、地方政府債務(wù)還本和結(jié)轉(zhuǎn)下年等36.56億元，支出總計(jì)77.37億元。

區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算主要支出情況為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出25.65億元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、國(guó)有土地收益基金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等安排的征地拆遷補(bǔ)償?shù)瘸杀局С觥⒊鞘谢A(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出19.15億元。國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的城市建設(shè)支出6.5億元。債務(wù)付息支出5.59億元，全部用于償還到期的政府專項(xiàng)債務(wù)利息。其他支出8.86億元，其中，專項(xiàng)債券收入安排的支出8.5億元，彩票公益金安排的支出0.36億元。

（三）2023年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況。

2023年區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1564萬(wàn)元,為調(diào)整預(yù)算1500萬(wàn)元的104.3%，較同期下降71.2%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)25萬(wàn)元，收入總計(jì)1589萬(wàn)元。區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.0%。加上調(diào)出資金1525萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年64萬(wàn)元，支出總計(jì)1589萬(wàn)元。

三、重點(diǎn)報(bào)告事項(xiàng)

（一）轉(zhuǎn)移支付情況。

2023年，市級(jí)下達(dá)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助53.29億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入49.63億元，占比93.1%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入3.66億元，占比6.9%。分類別看，一般性轉(zhuǎn)移支付收入44.09億元，占比82.7%，主要用于社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、義務(wù)教育、基本財(cái)力保障等方面支出；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入9.2億元，占比17.3%，主要用于公路交通、教育、農(nóng)林水、災(zāi)害應(yīng)急、城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等方面支出。

2023年區(qū)級(jí)安排鎮(zhèn)級(jí)轉(zhuǎn)移支付10.82億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出10.6億元，占比98%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出0.22億元，占比2%。分類別看，一般性轉(zhuǎn)移支付8.59億元，占比79.4%，主要用于均衡財(cái)力和體制結(jié)算；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.23億元，占比20.6%，主要用于保障基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、提高基層公共服務(wù)和管理水平，實(shí)施自主民生實(shí)事等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

（二）直達(dá)資金使用情況。

2023 年，全區(qū)共收到中央直達(dá)資金21.05億元，均嚴(yán)格按照要求及時(shí)將資金分配下達(dá)至相關(guān)部門，全年完成支出19.74億元，支出進(jìn)度為93.8%，資金主要用于支持耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、義務(wù)教育、基本醫(yī)療、社會(huì)保障、基本住房等，有力夯實(shí)民生保障基礎(chǔ)。未實(shí)現(xiàn)支付資金1.31億元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)并納入2024年預(yù)算繼續(xù)使用。同時(shí)，為強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，區(qū)財(cái)政依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)及資金管理臺(tái)賬，對(duì)資金實(shí)行全過(guò)程、全鏈條監(jiān)控，確保資金下達(dá)、分配、使用的安全、規(guī)范、高效。

（三）“三保”情況。

2023年，始終堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先位置。為切實(shí)兜牢“三保”底線，全區(qū)采取了包括控制行政運(yùn)行成本、壓縮一般性支出、積極盤活存量資金等多項(xiàng)舉措，全年降低行政運(yùn)行成本和壓減一般性支出0.3億元，盤活收回存量資金4.8億元。2023年，全區(qū)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三保”支出規(guī)模62.39億元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的51.7%。

（四）地方政府債務(wù)情況。

1.政府債務(wù)限額和余額情況。2023年，全區(qū)政府債務(wù)限額309.07億元，其中，一般債務(wù)余額限額128.16億元，專項(xiàng)債務(wù)余額限額180.91億元。截止2023年末，全區(qū)政府債務(wù)余額309.06億元，其中，一般債務(wù)余額128.15億元，專項(xiàng)債務(wù)余額180.91億元，控制在限額以內(nèi)。

2.政府債券舉借和使用情況。根據(jù)市財(cái)政局核定的政府債務(wù)余額限額，結(jié)合我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和償債能力，2023年市財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券79.01億元，其中：新增債券17.24億元，再融資債券61.77億元。按規(guī)定，新增債券資金全部用于公益性建設(shè)項(xiàng)目投入。新增一般債券2.24億元主要用于支持交通、教育、衛(wèi)生健康等無(wú)收益的公益性建設(shè)項(xiàng)目投入；新增專項(xiàng)債券15億元主要用于軌道交通、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場(chǎng)、職業(yè)教育、衛(wèi)生健康、文化旅游等有收益的公益性建設(shè)項(xiàng)目投入；再融資債券按規(guī)定全部用于置換年度到期政府債券本金及隱性債務(wù)。

3.政府債務(wù)還本付息情況。2023年，全區(qū)還本付息支出25.26億元，其中：到期政府債務(wù)本金16.68億元，政府債務(wù)利息和發(fā)行費(fèi)8.58億元。

（五）穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用情況。

2022年末，區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額10.11億元，為應(yīng)對(duì)財(cái)政收入下降帶來(lái)的平衡壓力，年度執(zhí)行中全額動(dòng)用10.11億元。2023年預(yù)算執(zhí)行中補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.57億元，主要是：一般公共預(yù)算超收收入0.16萬(wàn)元、零結(jié)轉(zhuǎn)收回本級(jí)預(yù)算資金5.87億元以及連續(xù)兩年未用完結(jié)轉(zhuǎn)資金2.54億元，全部納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。

2023年，區(qū)十八屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)區(qū)本級(jí)預(yù)備費(fèi)2億元，年度執(zhí)行中動(dòng)用1.76億元，主要用于疫情防控有關(guān)物資和醫(yī)療設(shè)備購(gòu)置、兌現(xiàn)一線防疫醫(yī)護(hù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、地質(zhì)災(zāi)害治理等方面。

2023年財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)14.29億元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)11.06億元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)3.23億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)64萬(wàn)元，已納入以后年度預(yù)算安排使用。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)情況。

2023年，各部門貫徹落實(shí)政府過(guò)“緊日子”、“苦日子”要求，從嚴(yán)從緊控制經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)2357萬(wàn)元，比預(yù)算數(shù)減少724萬(wàn)元，較去年同期下降5.9%。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)96萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)340萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1921萬(wàn)元。

（七）預(yù)算績(jī)效管理情況。

2023年，開(kāi)展項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目46個(gè)，涉及金額35.91億元。事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果按規(guī)定提交預(yù)算公開(kāi)評(píng)審，作為安排預(yù)算的重要參考依據(jù)。編制績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)量1192個(gè)，涉及金額31.46億元，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)全覆蓋。部門自評(píng)項(xiàng)目2335個(gè)，涉及預(yù)算資金126.30億元，部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)104個(gè)。財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目9個(gè)，涉及資金17.84億元，評(píng)價(jià)類型涵蓋重點(diǎn)專項(xiàng)、一般性項(xiàng)目、部門整體、債券項(xiàng)目和PPP項(xiàng)目。

同時(shí)，為提高各單位自評(píng)工作質(zhì)量，區(qū)財(cái)政局選取5個(gè)區(qū)級(jí)部門全部項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)和部門整體績(jī)效自評(píng)開(kāi)展了再評(píng)價(jià)，向全區(qū)預(yù)算單位通報(bào)了3個(gè)方面10個(gè)具體問(wèn)題。為強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效信息公開(kāi)，將預(yù)算績(jī)效工作推進(jìn)情況納入了部門、鎮(zhèn)街885經(jīng)濟(jì)報(bào)表考核；印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》，對(duì)各鎮(zhèn)的績(jī)效管理工作納入?yún)^(qū)級(jí)統(tǒng)籌推進(jìn)，做到鎮(zhèn)與區(qū)級(jí)預(yù)算單位同步開(kāi)展、同步實(shí)施、同步完成。2023年公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)129個(gè)，部門整體績(jī)效目標(biāo)104個(gè)。

2023年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)情況表

（八）審計(jì)意見(jiàn)的整改落實(shí)情況。

2022年度江津區(qū)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計(jì)指出問(wèn)題31個(gè)。區(qū)政府高度重視，對(duì)照問(wèn)題清單，認(rèn)真剖析問(wèn)題根源，細(xì)化整改措施，壓實(shí)整改責(zé)任，推動(dòng)整改問(wèn)題銷號(hào)落實(shí)。截止6月底，指出的31個(gè)問(wèn)題中市審計(jì)局已認(rèn)定銷號(hào)20個(gè)，同意延期銷號(hào)問(wèn)題5個(gè)，另有6個(gè)問(wèn)題已上報(bào)整改資料，待認(rèn)定銷號(hào)。剔除因客觀原因延期銷號(hào)問(wèn)題，整改率達(dá)100%。

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附件：江津區(qū)2023年決算（草案）

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