江津區(qū)2024年決算（草案）報告

2024年是中華人民共和國成立75周年，也是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年。一年來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大及二十屆二中、三中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記視察重慶重要講話重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)市委六屆五次、六次全會部署要求，緊緊圍繞區(qū)委確定的建設(shè)“一樞紐三高地”工作目標(biāo)，牢牢把握習(xí)近平總書記賦予重慶打造新時代西部大開發(fā)重要戰(zhàn)略支點(diǎn)、內(nèi)陸開放綜合樞紐的“兩大定位”，聚焦“不斷譜寫中國式現(xiàn)代化重慶篇章”的新藍(lán)圖，強(qiáng)化黨建統(tǒng)領(lǐng)，突出“穩(wěn)進(jìn)增效、除險固安、改革突破、惠民強(qiáng)企”工作導(dǎo)向，依法科學(xué)理財，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財稅改革，防范化解風(fēng)險，全力服務(wù)保障全區(qū)統(tǒng)籌推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、創(chuàng)造高品質(zhì)生活、實(shí)現(xiàn)高效能治理以及高水平化債等各項重點(diǎn)任務(wù)，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)、符合預(yù)期，為江津全面發(fā)展提供了堅實(shí)的財政支撐?，F(xiàn)將2024年度財政決算草案報告如下：

一、2024年全區(qū)財政收支決算情況

（一）2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收入68.29億元，為調(diào)整預(yù)算68.2億元的100.1%，較同期增長0.5%。加上上級補(bǔ)助收入46.69億元、政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入15.41億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.57億元、調(diào)入資金9.52億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入0.01億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11.72億元，待償債再融資一般債券上年結(jié)余0.15億元，收入總計160.37億元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出122億元，為調(diào)整預(yù)算133.43億元的91.4%，較同期增長1.1%。加上上解上級支出6.37億元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支出0.12億元、政府一般債務(wù)還本支出12.95億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.5億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年11.43億元，支出總計160.37億元。全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡。

2024年全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

說明：由于四舍五入因素，部分分項加和與總數(shù)可能略有差異，下同。

（二）2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入48.93億元，為調(diào)整預(yù)算48.69億元的100.5%，較同期增長39.3%。加上上級補(bǔ)助收入12.39億元、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入90.92億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3.23億元，收入總計155.47億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出59.47億元，為調(diào)整預(yù)算50.01億元的91.49%，較同期增長44.91%。加上上解上級支出2.82億元、政府專項債務(wù)還本支出78.24億元、調(diào)入一般公共預(yù)算9.4億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5.54億元，支出總計155.47億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算收支平衡。

2024年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支決算平衡表

單位：億元

（三）2024年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2024年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1164萬元，為調(diào)整預(yù)算1100萬元的105.82%，下降25.58%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)64萬元，上級補(bǔ)助收入128萬元，收入總計1356萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營支出完成56萬元，加上調(diào)出資金1229萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年71萬元，支出總計1356萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

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2024年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算平衡表

單位：萬元

二、2024年區(qū)級收支決算情況

（一）2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收支決算情況

2024年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成67.35億元，為調(diào)整預(yù)算67.3億元的100%，較同期增長0.6%。加上上級補(bǔ)助、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等91.5億元，收入總計158.8億元。區(qū)級一般公共預(yù)算支出111.1億元，為調(diào)整預(yù)算127.6億元的87.1%，較同期增長1.4%。加上上解上級、補(bǔ)助鎮(zhèn)級、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府債務(wù)還本、結(jié)轉(zhuǎn)下年等47.67億元，支出總計158.8億元。

區(qū)級一般公共預(yù)算支出情況為：一般公共服務(wù)支出5.82億元，增長4.1%；國防支出0.11億元，下降4.3%；公共安全支出4.48億元，增長5.1%；教育支出25.91億元，增長0.1%；科學(xué)技術(shù)支出1.51億元，基本與上年持平；文化旅游體育與傳媒支出1.24億元，下降16%；社會保障和就業(yè)支出20.9億元，增長11.7%；衛(wèi)生健康支出11.98億元，下降13.2%；節(jié)能環(huán)保支出2.16億元，增長9.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10.92億元，下降16.6%；農(nóng)林水支出11.13億元，增長6.3%；交通運(yùn)輸支出3.65億元，下降2.6%；產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出2.4億元（資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、糧油物資儲備四個科目之和），增長18.23%；自然資源海洋氣象等支出0.53億元，增長147.3%；住房保障支出3.13億元，增長2%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.2億元，增長68.3%。

（二）2024年區(qū)級政府性基金預(yù)算收支決算情況

2024年區(qū)級政府性基金預(yù)算收入完成48.9億元，為調(diào)整預(yù)算48.7億元的100.5%，較同期增長39.3%，主要是主要原因是深入推進(jìn)“三攻堅一盤活”改革突破，盤活存量土地資源增加。加上上級補(bǔ)助、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)等106.5億元，收入總計155.5億元。區(qū)級政府性基金預(yù)算支出59.4億元，為調(diào)整預(yù)算65.7億元的90.4%，較同期增加45.7%。加上補(bǔ)助鎮(zhèn)級、上解市級、調(diào)出資金、地方政府債務(wù)還本和結(jié)轉(zhuǎn)下年等96.1億元，支出總計155.5億元。

區(qū)級政府性基金預(yù)算主要支出情況為：衛(wèi)生健康支出0.5億元；節(jié)能環(huán)保支出0.01億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出34.24億元；農(nóng)林水支出0.96億元；交通運(yùn)輸支出3.68億元；資源勘探工業(yè)信息等支出0.21億元；債務(wù)付息支出6.18億元，全部用于償還到期的政府專項債務(wù)利息。其他支出13.65億元，其中，專項債券收入安排的支出12.68億元，彩票公益金安排的支出0.43億元，超長期特別國債安排支出0.54億元。

（三）2024年區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。

2024年區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1164萬元，為調(diào)整預(yù)算1100萬元的105.8%，較同期下降25.6%，加上調(diào)入資金128萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)64萬元，收入總計1356萬元。區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出56萬元，為調(diào)整預(yù)算的43.8%。加上調(diào)出資金1229萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年71萬元，支出總計1356萬元。

三、重點(diǎn)報告事項

（一）轉(zhuǎn)移支付情況。

2024年，市級下達(dá)我區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助59.08億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入46.69億元，占比79%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入12.39億元，占比20.1%。分類別看，一般性轉(zhuǎn)移支付收入40.5億元，占比68.57%，主要用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、義務(wù)教育、基本財力保障等方面支出；專項轉(zhuǎn)移支付收入18.58億元，占比31.43%，主要用于公路交通、教育、農(nóng)林水、災(zāi)害應(yīng)急、城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等方面支出。

2024年區(qū)級安排鎮(zhèn)級轉(zhuǎn)移支付10.64億元，其中，一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出10.61億元，占比99.7%；政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出0.03億元，占比0.3%。分類別看，一般性轉(zhuǎn)移支付8.72億元，占比81.95%，主要用于均衡財力和體制結(jié)算；專項轉(zhuǎn)移支付1.92億元，占比18.05%，主要用于保障基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、提高基層公共服務(wù)和管理水平，實(shí)施自主民生實(shí)事等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

（二）“三保”情況。

2024年，始終堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先位置。為切實(shí)兜牢“三保”底線，全區(qū)采取了包括控制行政運(yùn)行成本、壓縮一般性支出、積極盤活存量資金等多項舉措，全年降低行政運(yùn)行成本和壓減一般性支出0.75億元，盤活收回存量資金2.1億元。2024年，全區(qū)國家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲆?guī)模58.13億元，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的36.25%。

（三）地方政府債務(wù)情況。

1.政府債務(wù)限額和余額情況。2024年，全區(qū)政府債務(wù)限額381.75億元，其中，一般債務(wù)余額限額135.12億元，專項債務(wù)余額限額246.63億元。截止2024年末，全區(qū)政府債務(wù)余額381.75億元，其中，一般債務(wù)余額135.12億元，專項債務(wù)余額246.63億元，控制在限額以內(nèi)。

2.政府債券舉借和使用情況。根據(jù)市財政局核定的政府債務(wù)余額限額，結(jié)合我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險和償債能力，2024年市財政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券106.33億元，其中：新增債券15.52億元，再融資債券90.81億元。按規(guī)定，新增債券資金全部用于公益性建設(shè)項目投入。新增一般債券2.84億元主要用于支持交通、教育、衛(wèi)生健康等無收益的公益性建設(shè)項目投入；新增專項債券12.68億元主要用于軌道交通、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場、職業(yè)教育、衛(wèi)生健康、文化旅游等有收益的公益性建設(shè)項目投入；再融資債券按規(guī)定全部用于置換年度到期政府債券本金及隱性債務(wù)。

3.政府債務(wù)還本付息情況。2024年全區(qū)還本付息支出?43.85億元，其中：到期政府債務(wù)本金33.65億元,政府債務(wù)利息和發(fā)行費(fèi)10.2億元。

（四）穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預(yù)備費(fèi)、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用情況。

2023年末，區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額8.57億元，為應(yīng)對財政收入下降帶來的平衡壓力，年度執(zhí)行中全額動用8.57億元。2024年預(yù)算執(zhí)行中補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.49億元，主要是一般公共預(yù)算超收收入、零結(jié)轉(zhuǎn)收回本級預(yù)算資金以及連續(xù)兩年未用完結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定全部納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。

2024年，江津區(qū)第十八屆人民代表大會第四次會議批準(zhǔn)區(qū)本級預(yù)備費(fèi)1.3億元，年度執(zhí)行中動用600萬元，全部用于津西大道高邊坡垮塌和滑坡區(qū)應(yīng)急搶險排危、四面山鎮(zhèn)場鎮(zhèn)周邊地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急搶險治理、圣泉街道五臺土滑坡應(yīng)急搶險治理等地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急治理項目。

2024年財政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)16.98億元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)11.43億元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)5.54億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)71萬元，已納入以后年度預(yù)算安排使用。

（五）“三公”經(jīng)費(fèi)情況。

2024年，各部門貫徹落實(shí)政府過“緊日子”、“苦日子”要求，從嚴(yán)從緊控制經(jīng)費(fèi)開支，全年區(qū)級“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計1986萬元，比預(yù)算數(shù)減少503萬元，較去年同期下降15.74%。其中，因公出國（境）費(fèi)23萬元，公務(wù)接待費(fèi)222萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1741萬元。

（六）預(yù)算績效管理情況。

2024年，為強(qiáng)化預(yù)算單位績效責(zé)任，對4.15億元擬新增的22個重點(diǎn)專項項目由預(yù)算單位開展事前績效評估，并將事前績效評估結(jié)果提交預(yù)算公開評審，作為安排預(yù)算的重要參考依據(jù)。編制部門預(yù)算時，一并編制績效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)填報全覆蓋，編制績效目標(biāo)的項目數(shù)量2005個，涉及金額73.58億元，編制部門整體績效目標(biāo)的一級預(yù)算單位覆蓋率達(dá)100%。按照“單位自評+財政抽評”的方式，完成績效評價項目4536個，評價金額102.9億元，其中，財政抽評項目272個，資金規(guī)模55.2億元；財政牽頭實(shí)施重點(diǎn)評價項目8個，評價金額4.06億元。持繼加強(qiáng)預(yù)算績效信息公開工作，公開2024年度預(yù)算重點(diǎn)專項項目績效目標(biāo)453個，部門整體績效目標(biāo)125個。為有效運(yùn)用監(jiān)督檢查結(jié)果和績效評價結(jié)果，制定2024年區(qū)級部門綜合評價方案，對綜合評價得分靠前和靠后5名區(qū)級部門分別進(jìn)行獎勵和懲罰，激勵約束各部門提高財政資金使用效益。將各鎮(zhèn)的績效管理工作納入?yún)^(qū)級統(tǒng)籌推進(jìn)，做到鎮(zhèn)與區(qū)級預(yù)算單位同步開展、同步實(shí)施、同步完成，進(jìn)一步夯實(shí)全區(qū)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)。

2024年重點(diǎn)績效評價情況表

（七）審計意見的整改落實(shí)情況。

2023年度江津區(qū)預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況審計指出問題13個。區(qū)政府高度重視，對照問題清單，認(rèn)真剖析問題根源，細(xì)化整改措施，壓實(shí)整改責(zé)任，推動整改問題銷號落實(shí)。截止6月底，指出的13個問題中市審計局已認(rèn)定銷號12個，同意延期銷號問題1個。剔除因客觀原因延期銷號問題，整改率達(dá)100%。

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附件：江津區(qū)2024年決算（草案）附表