重慶市江津區國有資產監督管理委員會 關于印發《關于加強一級監管企業合規管理體系建設的指導意見》的通知

一級監管企業：

《關于加強一級監管企業合規管理體系建設的指導意見》已經區國資委2023年第4次行政辦公會議審議通過，現予以印發，請按法定程序認真貫徹落實。

????????????????????????????????????????????????重慶市江津區國有資產監督管理委員會

??????????????????????????????????????????????????????????2023年3月29日

（此件公開發布）

關于加強一級監管企業合規管理體系建設的

指導意見

為深入學習貫徹習近平法治思想，落實全面依法治國戰略部署，不斷提升一級監管企業（以下簡稱企業）依法合規經營管理水平，進一步推動企業加快建立健全合規管理體系，保障企業穩健發展，根據重慶市國資委《關于加強市屬國有重點企業合規管理體系建設的指導意見》（渝國資發 〔2022〕 6號），區國資委《關于印發<關于全面推進區屬國有企業法治建設的指導意見>的通知》（津國資委發〔2021〕91號），參照國務院國資委《中央企業合規管理辦法》（國務院國有資產監督管理委員會令第42號）等，制定本指導意見。

一、總體思路

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實習近平法治思想，深入貫徹黨的二十大精神，根據中央全面依法治國委員會印發《關于進一步加強市縣法治建設的意見》（中法委發〔2022〕5號）要求，圍繞加快建設具有核心競爭力企業目標，進一步深化國企法治建設，深入分析問題，采取有力措施，努力突破重點難點問題，加快補短板、強弱項，強化合規意識，培育合規文化，推動企業在2025年前逐步形成職責分工更加明晰、機制運行更加順暢、合規意識更加牢固、風險防控更加有效的合規管理體系，促進企業依法治企能力水平進一步提升。

二、重點任務

（一）持續加強制度建設。落實《重慶市市屬國有企業合規管理指引（試行）》（渝國資發〔2019〕17號），結合實際，建立完善企業基本管理制度、具體規章制度、合規管理指引等有效銜接、緊密協同的合規管理制度體系，進一步明確合規管理領導責任、組織體系、工作機制、重點內容等。根據行業特點，結合生產經營實際，研究制定重點領域專項合規指引，根據法律法規和監管要求及時修訂完善。建立健全企業制度全生命周期管理體系，定期開展制度梳理工作，加強法律審核把關，形成制度制定、執行、評估、改進工作閉環。制定年度建設計劃，密切關注國內相關立法動態，及時將法律法規或監管規定內化為企業內部管理要求。

（二）加快完善運行機制。健全合規管理委員會工作機制，明確細化工作職責，定期召開專題會議，研究重點難點問題，加強部門協同配合，統籌推進合規管理各項工作。完善合規義務識別和風險預警機制，定期排查合規風險，提出針對性防范措施，出現重大風險及時預警。依法行使股東權利，依法規范對子企業組織、決策、人員、投資、財務、資產、關聯交易等管控行為，切實防范人格混同、過度控制、資本顯著不足等風險。區國資委制定《企業“三項重點工作”合法合規性審查管理指引》，指導企業積極探索法治框架下法律、合規、風控協同運作的有效路徑，完善工作機制，減少交叉重復，提升管理效能。推進合規管理信息化建設，將合規要求嵌入業務流程和重點環節，通過信息化、大數據等手段對重要領域、關鍵節點開展精準管理。

（三）落實合規管理責任。按照“管業務必須管合規”要求，財務、投資、產權、安全生產、質量環保、人力資源等業務職能部門切實落實主體責任，編制重點崗位合規職責清單，將合規要求落實到崗、明確到人。及時完善業務制度和管理流程，防范違規風險，堅決守住“第一道防線”。合規管理牽頭部門加強統籌協調，指導相關部門和子企業建立健全合規管理體系，對規章制度、經濟合同、重要決策開展合規審查，組織開展合規評估與考核，不斷筑牢“第二道防線”。強化紀檢監察、審計等部門監督責任，加強對重大項目、財務資金、物資采購、招投標等重點領域的監督檢查，對發現的問題督促有關部門或企業立行立改，對造成損失的按照規定嚴肅開展問責，切實發揮“第三道防線”震懾作用。定期開展全級次、全方位自查，重點對規章制度落實情況、重要業務領域法律合規風險、境外違法違規問題等開展專項排查，針對發現的突出問題和薄弱環節，認真分析原因，及時進行整改，對屢次出現的違規行為開展集中整治，確保取得實效。

（四）不斷夯實組織基礎。推動建立企業主要負責人領導、分管領導牽頭的合規管理工作機制，根據行業監管規定，原則上要明確分管領導為合規管理負責人，直接向主要負責人負責，領導合規管理機構開展工作。加強合規管理機構建設，配備與企業規模和管理需求相適應的專業人員，吸納法律、財務、管理、運營等多方面人才，不斷優化知識結構。探索建立合規管理員制度，鼓勵由業務部門或基層一線骨干人員擔任合規管理員，負責對所在部門或領域經營管理行為的合規審查，促進合規管理與業務工作深度融合，切實發揮風險防范作用。

（五）努力打造合規文化。把學習習近平法治思想、強化合規經營理念等作為黨委理論學習中心組集體學習、管理人員集中培訓重要內容，每年至少專題學習1次。鼓勵企業領導人員通過帶頭簽署《合規承諾書》、進行合規倡議等多種方式，充分發揮示范作用，積極踐行合規承諾。健全合規培訓機制，定期對重點領域、高風險崗位人員及基層一線人員開展合規培訓，探索對重要崗位建立任前合規培訓考核制度。結合普法工作，運用官方網站、微信公眾號、短視頻等多媒體平臺，鼓勵通過發布《合規手冊》、開展知識競賽、交流研討、征文比賽、情景短劇等多種形式強化合規宣傳教育，不斷增強合規意識。

三、工作要求

（一）加強組織領導。企業主要負責人要切實履行推進法治建設第一責任人職責，把加強合規管理體系建設納入全局工作統籌謀劃、一體推進。合規管理負責人和牽頭部門要主動謀劃、積極作為，結合實際明確重點任務，對已經開展的工作逐步深化，未開展的工作及時研究啟動，確保目標任務落地落實。財務、投資、人力等部門要強化協同，加大人員、資金等保障力度，將合規管理工作納入年度預算，有條件的可以設立專項資金。

（二）強化指導監督。企業加大推動力度，通過專題調研等方式，及時發現問題，結合實際研究改進措施，針對工作中的重點難點問題，集中力量開展研究攻關，力爭盡快取得突破。區國資委將結合監督工作，定期組織開展企業依法合規管理檢查，對發現的問題研究提出整改要求，并就有關結果適時予以通報。區國資委還將加強監管指導，強化源頭治理，結合監管發現問題，參照制度制定程序，定期組織職能科室或指定有關企業研究制定重點領域專項合規指引，編制印發企業合規管理系列指南。鼓勵各企業結合自身優勢，主動共享重點領域專項合規指引。

（三）推動層層落實。企業要結合行業特點和企業實際研究制定實施方案，確定目標任務，細化工作舉措，明確責任主體。要加快推動合規管理各項要求向各級子企業延伸，通過開展約談、納入考核等方式，推動合規要求層層在子企業真正落實。對工作進度較慢、違規事件屢次發生的，要加強專項督導，指定專人跟進，必要時依法依規進行監督問責。